Échelonner son 3a : Guide pour réduire l’imposition

Échelonner son 3a : Guide pour réduire l’imposition

Introduction

Tu as ouvert un compte 3a et tu l’alimentes régulièrement ? Félicitations, tu fais un pas de géant vers ton indépendance financière ! Mais une question cruciale mérite ton attention : comment optimiser fiscalement ton 3a ? Et si la solution était d’échelonner tes retraits ?

Le 3e pilier en bref

Le compte 3a est une épargne individuelle conçue pour compléter les revenus de l’AVS (1er pilier) et de la caisse de pension (2e pilier). Son but ? Maintenir ton niveau de vie après la retraite.

Mais savais-tu qu’il peut aussi servir à :
✅ Quitter définitivement la Suisse
✅ Acheter ta résidence principale
✅ Créer ton entreprise

⚠️ Attention : Ces retraits sont soumis à des conditions strictes.

Notons que chaque versement sur ton 3a te donne droit à une réduction d’impôts (dans la limite du plafond annuel).

Le principe des impôts avec ton 3a

L’imposition du 3a repose sur un système progressif :

• Plus le montant retiré est élevé, plus le taux d’imposition augmente.

Par exemple : si tu retires 100 000 CHF en une fois, tu paieras plus d’impôts que si tu retires 50 000 CHF cette année et 50 000 CHF l’année suivante.

👉 Pourquoi ? Parce que les impôts sont calculés sur le montant total retiré en une année.

Peut-on retirer son 3a en plusieurs fois ?

Non, la loi suisse t’oblige à retirer l’intégralité d’un compte 3a en une seule fois.
Mais… il existe une solution afin d’économiser lors du retrait 3a : avoir plusieurs comptes 3a et les retirer à des années différentes !

🎯 L’astuce : échelonner ses comptes 3a

Par exemple, au lieu de concentrer 100 000 CHF sur un seul compte, pourquoi ne pas les répartir sur 2 comptes de 50 000 CHF ?

📊 Exemples concrets avec le calculateur officiel de la Confédération

(Source : Swiss Tax Calculator)

Cas 1 : Retrait de 100 000 CHF en une fois

• Impôt : 4 352 CHF (4,35 %)

Cas 2 : Retrait de 2 × 50 000 CHF sur 2 ans

• Impôt : 1 570 CHF × 2 = 3 140 CHF (3,14 %)
  ➡ Économie : 1 212 CHF pour le même montant total !

Notons que tu peux utiliser plus de 2 comptes. Voici un exemple avec 3 comptes.

Cas 3 : Retrait de 1 000 000 CHF

• En une fois : 85 701 CHF (8,57 %)
• En 2 fois (500 000 CHF × 2) : 39 804 CHF × 2 = 79 608 CHF (7,96 %)
  ➡ Économie : 6 093 CHF
• En 3 fois (333 334 CHF × 3) : 24 241 CHF × 3 = 72 723 CHF (7,27 %)
  ➡ Économie : 12 978 CHF

👉 Conclusion : Plus tu échelonnes, moins tu paies d’impôts !

Comment est-ce possible de payer moins d’impôts pour le même montant ?

Le système fiscal suisse applique un taux progressif sur les retraits du 3a.

• Un retrait élevé = un taux d’imposition élevé.
• Des retraits plus petits = des taux plus bas.

💡 L’échelonnement te permet donc de “lisser” ton imposition et de payer moins au global.

D’accord, mais échelonner son 3a est légal ?

Oui, à 100 % ! Mais…

• Certains cantons interdisent cette pratique, la considérant comme une optimisation fiscale abusive.
• D’autres cantons (comme Vaud ou Zurich) l’autorisent, mais avec des règles spécifiques.

⚠️ À vérifier absolument :

• Le nombre maximum de comptes 3a autorisés dans ton canton.
• Le taux d’imposition appliqué (il varie énormément d’un canton à l’autre !).

Exemple :

• Canton de Vaud : ~4,7 % d’impôt sur 100 000 CHF.
• Canton de Schwytz : ~1,3 % sur le même montant.
  ➡ Tu peux payer jusqu’à 3 fois plus d’impôts selon ton lieu de résidence !

Combien de comptes 3a peut-on avoir ?

Cela dépend uniquement de ton canton de résidence :

• Certains autorisent un seul compte.
• D’autres en permettent plusieurs

👉 Conseil : Renseigne-toi auprès de l’administration fiscale de ton canton avant d’ouvrir un nouveau compte.

Conclusion : que retenir ?

1️⃣ L’échelonnement du 3a permet de réduire significativement tes impôts (jusqu’à plusieurs milliers de francs d’économies).
2️⃣ Ouvre plusieurs comptes 3a (si ton canton le permet) et répartis tes versements.
3️⃣ Retire chaque compte à des années différentes pour profiter de la progressivité fiscale.
4️⃣ Vérifie les règles de ton canton : nombre de comptes autorisés et taux d’imposition.

💡 Mon conseil perso :
Dès que ton compte 3a atteint une belle somme, ouvre un deuxième compte (par exemple chez Viac, en 5 minutes chrono) et commence à y verser de l’argent. Tu optimiseras tes impôts sans effort !

FAQ : Échelonner son 3a : Guide pour réduire l’imposition

Pourquoi échelonner son 3e pilier (3a) en Suisse ?

L’échelonnement de ton 3e pilier (3a) te permet de réduire ton imposition au moment du retrait. En Suisse, les impôts sur le capital du 3a sont progressifs : plus le montant retiré en une année est élevé, plus le taux d’imposition augmente.
➡ Exemple : Retirer 100 000 CHF en une fois peut coûter 4 352 CHF d’impôts (4,35 %), tandis que 2 retraits de 50 000 CHF sur 2 ans ne coûteront que 3 140 CHF (3,14 %).
→ Économie : 1 212 CHF pour le même montant total !

Comment fonctionne l’imposition du 3a en Suisse ?

En Suisse, l’impôt sur le 3e pilier est calculé sur le montant total retiré en une année, selon un barème progressif qui varie par canton.

• Plus tu retires un gros montant en une fois, plus le taux d’imposition est élevé.
• Exemple :
  • Canton de Vaud : ~4,7 % sur 100 000 CHF.
  • Canton de Schwytz : ~1,3 % sur 100 000 CHF.
    ⚠️ Astuce : En échelonnant tes retraits, tu réduis ton taux marginal d’imposition et paies moins au global.

Peut-on avoir plusieurs comptes 3a en Suisse ?

Oui, mais cela dépend de ton canton de résidence :

• Certains cantons interdisent l’ouverture de plusieurs comptes 3a, considérant cela comme une optimisation fiscale abusive.
• D’autres cantons (comme Vaud, Zurich ou Schwytz) l’autorisent, avec parfois une limite (ex. : 5 comptes maximum).
  ✅ À faire : Vérifie auprès de l’administration fiscale de ton canton avant d’ouvrir un nouveau compte.

Comment échelonner son 3a pour payer moins d’impôts ?

Pour minimiser tes impôts, voici la stratégie gagnante :

1. Ouvre plusieurs comptes 3a (si ton canton le permet).
2. Répartis tes versements sur ces comptes (ex. : 2 × 50 000 CHF au lieu de 100 000 CHF sur un seul compte).
3. Retire chaque compte à des années différentes pour profiter de la progressivité fiscale.
   📊 Résultat :

• 1 retrait de 1 000 000 CHF = 85 701 CHF d’impôts (8,57 %).
• 3 retraits de 333 334 CHF = 72 723 CHF d’impôts (7,27 %).
  ➡ Économie : 12 978 CHF !

Est-ce légal d’échelonner son 3a pour économiser des impôts ?

Oui, c’est 100 % légal dans les cantons qui l’autorisent ! Cependant, il faut comprendre les nuances:

• La Confédération suisse ne l’interdit pas, mais certains cantons considèrent cette pratique comme une évasion fiscale et l’interdisent.
• D’autres cantons (comme Vaud ou Zurich) l’acceptent sans problème. Cependant, certains cantons impose une limite de 3a ouverts.
  ⚠️ Important :
• Vérifie les règles de ton canton avant d’agir.
• Consulte un expert fiscal si tu as un doute.

Échelonner son 3a : Guide pour réduire l’imposition

Abonne-toi pour les nouveautés ✍

Tu as un projet frugaliste ou minimaliste et tu souhaites une formation? Clique ”ici”.

• YouTube
• LinkedIn

N’hésite pas à lire mes Pages

• À propos de moi
• Épargne / Frugalisme
• Bienvenue
• Blog
• Boutique
• Contact
• Formation / E-book
• Investissement
• Minimaliste
• Mon compte
• Newsletter
• Panier
• Validation de la commande

Derniers articles

• Après 10 ans d’investissement en ETF : quel ETF je choisirais
• La liberté financière : pourquoi les premiers 100’000 sont les plus difficiles
• Le meilleur conseil du monde pour économiser
• La banque Neon, le résumé
• Comment la digitalisation influence le minimaliste?

---

Comment vit ce blog?

Globalement, ce blog vit du partage d’un mode de vie frugale et minimaliste.

Pour une question de transparence envers les lecteurs. Tous les produits conseillés sont dans le but de rendre la vie moins chère, plus simple et pour favoriser l’essentiel.

Essentiellement, mes seuls revenus avec ce blog viennent:

• Des formations que je réalise,
• Des codes promo pour les produits que j’utilise
• Des dons que les lecteurs font en échange d’informations neutres.

À propos de Moi

J’ai en effet décidé de créer ce blog pour me développer et aider les lecteurs qui recherchent une vie plus simple et plus économe.

Comparativement à avant, j’étais une personne qui consommais beaucoup jusqu’au jour où j’ai compris que ma consommation me rendais plus triste et plus pauvre 😑

Désormais, je privilégie le minimum de mes besoins pour être heureux et atteindre ma liberté financière.

Sans me rendre compte, j‘ai commencé à privilégier l’épargne et les investissements pour dépendre d’un patron le moins longtemps possible et pour accélérer mes projets personnels.

De ce fait, je m’enrichis d’une façon que j’aurai jamais imaginé vu que j’ai un salaire moyen en Suisse.

Quel est l’objectif de ce blog?

Le but est de partager et apprendre avec d’autres personnes qui recherchent à la liberté et la simplicité 😉

Es-tu plutôt minimaliste ou frugaliste Jonny?

Je suis aussi bien minimaliste que frugaliste. Toutefois, il y a des situations où je me penche plus vers un art de vie.

Pour conclure, je pense que le plus important est se sentir confortable dans son art de vie 😊

Échelonner son 3a : Guide pour réduire l’imposition

Échelonner le 3a pour économiser en impôts ?