Nous aimons tous les dividendes ou retirer occasionnellement du capital boursier. Mais d’un point de vue fiscal, est-ce mieux de recevoir des dividendes ou retirer du capital boursier?
⏱Temps de lecture 5 minutes
Premièrement, j’ai toujours dit que les frais boursiers sont aussi importants que les gains boursiers.
Dans cet article, j’ai voulu comprendre lequel est plus avantageux fiscalement. Recevoir des dividendes ou retirer du capital boursier occasionnellement?
De ce fait, je suis parti sur la déclaration d’impôt vaudtax1. C’est le site officiel du canton de Vaud pour faire la déclaration d’impôts. Et j’ai réalisé quelques simulations.
1’000’000 CHF de patrimoine boursier
J’ai simulé une personne célibataire qui a comme seul revenu 10’000 actions de 100 CHF. C’est-à-dire, 1’000’000 CHF de patrimoine boursier. Dans un seul ETF d’origine Suisse.
Notons que je n’ai fait aucune déduction fiscale ! Je me suis concentré uniquement sur les impôts bousiers.
Premier exemple, 1’000’000 CHF dans un ETF suisse sans dividendes et sans retrait. C’est 5’954.80 CHF d’impôt.
Total = 1’000’000 CHF – 5’984 CHF = 994’106 CHF dans la poche !
970’000 CHF de patrimoine boursier + 30’000 CHF de dividendes
Ensuite, j’ai imaginé 970’000 CHF de patrimoine boursier et 30’000 CHF de dividendes. Toujours avec un seul ETF Suisse.
Notons que au total, c’est 1’000’000 CHF de patrimoine également.
Dans ce cas, le résultat des impôts est:
- – 10’500 CHF en impôts en dividendes
- + 2’890 CHF en impôts
Par conséquent, voici un tableau simplifié des revenus et impôts.
En ce qui concerne le résultat final.
+ 30’000 CHF dividendes – 10’500 CHF Impôts dividendes anticipés = +19’500 CHF
+ 19’500 CHF + 2’890 CHF impôts annuels = +22’390 CHF dans la poche
Total = + 22’390 CHF + 970’000 CHF = +992’390 CHF dans la poche ! = 7’610 d’impôts
| Patrimoine boursier | Imposition total |
|---|---|
| 1’000’000 CHF sans dividendes | 5’894 CHF |
| 970’000 CHF de capital boursier + 30’000 CHF de dividendes | 7’610 CHF |
Première conclusion, c’est moins imposable de 1’716 CHF de posséder 1’000’000 CHF dans un ETF Suisse. Plutôt que de posséder 970’000 CHF dans un ETF + 30’000 CHF de dividendes ❕❗
1’000’000 CHF de patrimoine boursier + 30’000 CHF en retrait de capital boursier
Maintenant, j’ai simulé un capital bousier de 1’000’000 CHF, et une vente de 30’000 CHF d’actions. Toujours avec le même ETF Suisse.
Voici le résultat
Avec cette stratégie, les impôts se limitent à 5’735 CHF.
C’est-à-dire, 1’000’000 CHF – 5’735 CHF = 994’265 CHF dans la poche !
Conclusion
En conclusion, voici l’imposition finale pour chaque stratégie boursière !
| Patrimoine boursier | Imposition totale | Patrimoine boursier après impôts |
|---|---|---|
| 1’000’000 de patrimoine boursier + retrait de 30’000 CHF | 5’735 CHF | 994’265 CHF |
| 1’000’000 CHF sans dividendes | 5’894 CHF | 994’106 CHF |
| 970’000 CHF de capital boursier + 30’000 CHF de dividendes | 7’610 CHD | 992’390 CHF |
Pour conclure, retirer du capital bousier est environ 25% plus avantageux que recevoir des dividendes. D’un point de vue fiscal.
Par conséquent, il est préférable de retirer des fonds boursiers plutôt que de recevoir des dividendes 💪
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J’ai en effet décidé de créer ce blog pour me développer et aider les lecteurs qui recherchent une vie plus simple et plus économe.
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Désormais, je privilégie le minimum de mes besoins pour être heureux et atteindre ma liberté financière.
Sans me rendre compte, j‘ai commencé à privilégier l’épargne et les investissements pour dépendre d’un patron le moins longtemps possible et pour accélérer mes projets personnels.
Depuis quelques années je me sens heureux et je m’enrichis d’une façon que j’aurai jamais imaginé vu que j’ai un salaire moyen en Suisse.
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