Si tu as un compte 3a et tu le rempli mensuellement. Tu fais un grand pas vers l’indépendance financière ! Je te félicite ! Par contre, il y a une question qui devrait t’inquiéter. Faut-il échelonner le 3a pour économiser en impôts ?
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Le 3ème pilier a en bref 🧐
Dans les grandes lignes, un compte 3a est une prévoyance individuelle via un compte d’épargne.
👉 En effet, le compte 3a a été créé afin de compenser les revenus bas de l’AVS (assurance vieillesse et survivants) et de la caisse de pension (premier pilier et deuxième pilier).
L’objectif d’épargner dans un compte 3a est de maintenir le niveau de vie du dernier salaire à l’âge de départ à la retraite.
Par contre, le compte 3a peut être utilisé pour d’autres projets, comme par exemple:
- Départ définitif à l’étranger
- Acheter une résidence principale
- Créer son entreprise
Par contre, ces retraits 3a sont soumis à certaines conditions!
Sans oublier, chaque versement sur son compte 3a donne automatiquement des réductions d’impôts ! En revanche, il y a un plafon annuel.
Le principe des impôts avec ton 3a
En réalité, si on prend en compte l’imposition au moment où j’écris ces lignes. Le principe est simple!
➡ Plus tu as d’argent sur ton compte 3a, plus tu payeras d’impôts l’année de ton retrait.
De ce fait, quand tu vas retirer l’argent de ton compte 3a, tu vas payer des impôts en conséquence du montant progressif.
Et effet, plus tu retires, plus tu payeras des impôts au prorata!
Prendre le compte 3a en plusieurs années?
La première question qui te vient sûrement à l’esprit est:
” Dans ce cas, je prendrais mon argent 3a espacé en quelques années”
Bien essayé ! Mais la confédération suisse t’oblige à prendre la totalité de ce que tu possèdes sur ton compte 3a. En une seule fois.
Zut, alors comment peut-on économiser sur les impôts du 3a dans ce cas?
Avec l’échelonnement !
L’échelonnement en plusieurs comptes 3a !
Au lieu d’avoir, par exemple, 100’000 CHF en un compte 3a. Il faudrait avoir, par exemple, verser 2 x 50’000 CHF en 2 comptes 3a différents.
Tu te demandes si ça vaut la peine ?
Pour cet exemple, je me suis servi de l’outil officiel de la confédération suisse pour calculer les impôts lié au capital 3a. https://swisstaxcalculator.estv.admin.ch/#/calculator/capital-payment
👉 J’ai pris deux exemples avec les mêmes sources. Un homme habitant à Nyon dans le canton de Vaud, avec 65 ans, sans enfants et sans confession.
| impôts à payer | Pourcentage d’impôts payés | |
|---|---|---|
| 100’000 CHF retrait en 1 fois la même année | 4’352 CHF | 4.35% |
| 2 x 50’000 CHF retraits en 2 comptes en 2 ans différents | 1’570 x 2 = 3’140 CHF | 3.14% |
➡ Il y a une différence de près de 1’200 CHF en impôts pour la même somme sur le compte 3a ❗😮
Alors que la somme totale versée est exactement la même … 100’000 CHF
Si tu poses la question quel est l’impôt pour une somme plus grande. Imaginons 1’000’000 CHF. Voici un exemple.
| impôts à payer | Pourcentage d’impôts payés | |
|---|---|---|
| 1’000’000 CHF retrait en 1 fois la même année | 85’701 CHF | 8.57% |
| 2 x 500’000 CHF retraits en 2 comptes en 2 ans différents | 39’804 CHF x 2 = 79’608 CHF | 7.96% |
👉 Dans ce cas. Il y a une différence de près de 6’100 CHF en impôts pour la même somme totale sur le compte 3a ❗❕
Maintenant un autre exemple. En supposant un échelonnement en 3 fois avec la même somme (1’000’000 CHF). Voici le résultat.
| impôts à payer | Pourcentage d’impôts payés | |
|---|---|---|
| 1’000’000 CHF retrait en 1 fois la même année | 85’701 CHF | 8.57% |
| 2 x 500’000 CHF retraits en 2 comptes en 2 ans différents | 39’804 CHF x 2 = 79’608 CHF | 7.96% |
| 3 x 333’334 CHF retraits en 3 comptes en 3 ans différents | 24’241 CHF x 3 = 72’723 CHF | 7.27 % |
👉 Dans ce cas, Il y a une différence de près de 13’000 CHF en impôts pour la même somme totale sur le compte 3a ❗❕
Tu comprends qu’échelonner vaut la peine afin de déduire les impôts 3a 😉
Comment est-ce possible de payer moins d’impôts pour le même montant 3a !
En réalité, les impôts concernant le compte 3a sont calculés au pourcentage.
Plus tu as de l’argent, plus le pourcentage d’impôt sera élevé. En réalité, c’est un système de calcul qui favorise l’échelonnement.
D’accord ! Mais échelonner son 3A est légal ?
Oui et non.
Oui c’est 100% légal, mais certains cantons n’acceptent pas ce procédé car il considère de l’évasion fiscale. De ce fait, ils autorisent qu’un seul compte 3a.
En plus, chaque canton décide du nombre maximum de comptes 3a possible. Un renseignement avec ton canton de domicile est obligatoire dans cette situation.
Enfin, pour ne pas simplifier, chaque canton a un pourcentage d’impôt différent selon le montant 3a 🙄
Par exemple, à l’heure où j’écris ces lignes, le canton de Vaud prend 4.7% d’impôts sur 100’000 CHF de capital. Tandis que le canton de Schwytz prend ”seulement” 1.3% 🤨
Et oui ! Nous pouvons être imposés le double voir le triple selon le canton de résidence. C’est la force ou la faiblesse de vivre dans une confédération😐
Le nombre de comptes 3a maximums?
Comme écrit antérieurement. Tout dépendra du canton de résidence.
Conclusion
➡ L’échelonnement du 3a n’est pas à négliger ! Même si on opte pour un échelonnement en 2 fois, les économies en impôts du comptre 3a sont déjà très conséquentes.
En réalité, si tu ouvres plusieurs comptes 3a, tu augmentes les chances d’amortir tes impôts 3a au moment du retrait (si tu retires chaque compte en plusieurs années).
👉 Selon mon avis. Dès que tu auras une belle somme dans ton 3a. Ouvre sans tarder un autre compte 3a et ajoutes de l’argent dessus (si ton canton le permet !). Afin de profiter des impôts échelonnés.
Avec Viac par exemple, tu peux créer un deuxième compte 3a en 5 minutes et choisir ta stratégie. C’est simple et accessible.
Que penses-tu de cet article. Échelonner le 3a pour économiser en impôts ?
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J’ai en effet décidé de créer ce blog pour me développer et aider les lecteurs qui recherchent une vie plus simple et plus économe.
Comparativement à avant, j’étais une personne qui consommais beaucoup jusqu’au jour où j’ai compris que ma consommation me rendais plus triste et plus pauvre 😑
Désormais, je privilégie le minimum de mes besoins pour être heureux et atteindre ma liberté financière.
Sans me rendre compte, j‘ai commencé à privilégier l’épargne et les investissements pour dépendre d’un patron le moins longtemps possible et pour accélérer mes projets personnels.
De ce fait, je m’enrichis d’une façon que j’aurai jamais imaginé vu que j’ai un salaire moyen en Suisse.
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Échelonner le 3a pour économiser en impôts ?
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